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各銀監(jiān)分局：
為促進(jìn)江蘇省信托市場(chǎng)的規(guī)范發(fā)展，保護(hù)金融消費(fèi)者合法權(quán)益，依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，我局制定了《異地集合資金信托業(yè)務(wù)操作指引（暫行）》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。執(zhí)行中如有問題，請(qǐng)及時(shí)向我局反映。
異地集合資金信托業(yè)務(wù)操作指引（暫行）
第一條 為促進(jìn)江蘇省信托市場(chǎng)的規(guī)范發(fā)展，保護(hù)金融消費(fèi)者合法權(quán)益，根據(jù)《信托法》、《信托投資公司管理辦法》、《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范集合資金信托業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本指引。
第二條 本指引所稱異地集合資金信托業(yè)務(wù)，是指異地信托投資公司在江蘇省內(nèi)向潛在的委托人散發(fā)集合資金信托計(jì)劃推介材料（包括作口頭宣傳）并接受資金信托的行為。
第三條 異地信托投資公司在江蘇省內(nèi)開展集合資金信托業(yè)務(wù)須經(jīng)注冊(cè)地銀監(jiān)局審批，獲得辦理異地集合資金信托業(yè)務(wù)的資格。
第四條 信托投資公司辦理異地集合資金信托業(yè)務(wù)，至少應(yīng)在信托計(jì)劃開始推介前5個(gè)工作日，向江蘇銀監(jiān)局和推介地銀監(jiān)分局（如推介地為南京，僅需向江蘇銀監(jiān)局，下同）同時(shí)報(bào)送書面報(bào)告。
第五條 異地集合資金信托計(jì)劃推介前報(bào)告的材料包括但不僅限于：
（一）擬推介的正式報(bào)告；
（二）信托投資公司背景情況介紹；
（三）異地集合資金信托業(yè)務(wù)資格批文復(fù)印件；
（四）刊登年報(bào)信息披露情況的報(bào)紙；
（五）信托計(jì)劃簡介；
（六）在任何時(shí)點(diǎn)上正在異地推介的集合信托計(jì)劃不超過兩個(gè)的承諾書；
（七）信托計(jì)劃推介方案；
（八）推介時(shí)使用的信托計(jì)劃書；
（九）信托合同樣本；
（十）信托計(jì)劃執(zhí)行經(jīng)理介紹及簡歷；
（十一）由調(diào)查人和審核人簽名的項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告；
（十二）信息備忘錄；
（十三）信托資金管理、運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)聲明書；
（十四）與商業(yè)銀行簽定的信托資金代理收付協(xié)議；
（十五）最近一年來結(jié)束的集合信托計(jì)劃的清算情況；
（十六）托管協(xié)議；
（十七）中介機(jī)構(gòu)出具的關(guān)于集合信托計(jì)劃合法合規(guī)性情況的法律意見書；
（十八）內(nèi)部審計(jì)部門出具的合規(guī)及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意見書；
（十九）詳細(xì)的集合信托計(jì)劃內(nèi)部評(píng)審資料。
第六條 推介地銀監(jiān)分局在收到信托投資公司擬推介集合資金信托計(jì)劃的報(bào)告和完整材料之日起3個(gè)工作日內(nèi)將審核意見報(bào)告江蘇銀監(jiān)局。江蘇銀監(jiān)局匯集有關(guān)審核情況，與信托投資公司注冊(cè)地銀監(jiān)局溝通，并自收到完整材料之日起5個(gè)工作日內(nèi)向信托投資公司反饋有無異議。
第七條 信托投資公司接到江蘇銀監(jiān)局無異議的通知后，可進(jìn)行推介。
第八條 異地集合資金信托計(jì)劃推介行為須符合以下要求：
（一）每個(gè)信托合同的金額不得低于人民幣100萬元（含100萬元）。信托合同載明的委托人是該信托財(cái)產(chǎn)的唯一初始所有人，不得采取任何方式變相突破有關(guān)集合類資金信托業(yè)務(wù)的限制性規(guī)定；
（二）自然人委托人年收入須不低于10萬元，自然人委托人必須出具合法收入的納稅記錄。機(jī)構(gòu)委托人需出具投資于該集合資金信托計(jì)劃的資金不超過其凈資產(chǎn)20%的證明文件，凈資產(chǎn)以該機(jī)構(gòu)委托人經(jīng)審計(jì)的相關(guān)會(huì)計(jì)報(bào)表為準(zhǔn)；
（三）在江蘇省內(nèi)不超過兩個(gè)城市推介。
第九條 信托投資公司須對(duì)每個(gè)委托人資產(chǎn)狀況、收入穩(wěn)定狀況、投資經(jīng)驗(yàn)、對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)熟悉程度、風(fēng)險(xiǎn)承受能力、對(duì)信托制度和相關(guān)法規(guī)的了解程度逐一進(jìn)行盡職調(diào)查。同時(shí)要對(duì)信托計(jì)劃項(xiàng)目情況進(jìn)行充分的盡職調(diào)查，信托計(jì)劃項(xiàng)目必須符合國家產(chǎn)業(yè)政策和宏觀調(diào)控政策要求，項(xiàng)目本身現(xiàn)金流充足。在信托計(jì)劃推介結(jié)束后將上述相關(guān)調(diào)查情況上報(bào)江蘇銀監(jiān)局和推介地銀監(jiān)分局，推介地銀監(jiān)（分）局可對(duì)此進(jìn)行檢查。
第十條 信托投資公司推介異地集合資金信托計(jì)劃，除在推介材料及信托文件中詳細(xì)披露有關(guān)信息外，須按一定格式制作風(fēng)險(xiǎn)聲明書。風(fēng)險(xiǎn)聲明書內(nèi)容包括：
（一）載明“信托投資公司依據(jù)信托文件的約定管理、運(yùn)用信托資金導(dǎo)致信托資金受到損失的，其損失部分由信托財(cái)產(chǎn)承擔(dān)”；
（二）載明“信托投資公司違背信托文件的約定管理、運(yùn)用、處分信托資金導(dǎo)致信托資金受到損失的，其損失部分由信托投資公司負(fù)責(zé)賠償。不足賠償時(shí)，由信托財(cái)產(chǎn)承擔(dān)”；
（三）列明信托投資公司經(jīng)營情況、注冊(cè)所在地、監(jiān)管權(quán)屬；
（四）列明信托計(jì)劃具體風(fēng)險(xiǎn)情況及對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)的主要防范措施；
（五）列明信托計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，信托投資公司能夠采取的具體措施。
第十一條 推介異地集合資金信托計(jì)劃，應(yīng)同時(shí)向委托人出示《中國銀監(jiān)會(huì)江蘇監(jiān)管局特別告知》，內(nèi)容如下：
（一）信托產(chǎn)品是投資類金融產(chǎn)品，存在投資風(fēng)險(xiǎn)。在信托投資公司依據(jù)信托合同的約定管理和運(yùn)用信托資金的情況下，投資風(fēng)險(xiǎn)由委托人自擔(dān)；
（二）委托人投資信托產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)充分了解信托產(chǎn)品情況和信托投資公司經(jīng)營管理情況，根據(jù)自己的知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，對(duì)是否投資信托產(chǎn)品作出獨(dú)立的決策；
（三）信托投資公司開展集合資金信托業(yè)務(wù)時(shí)不得承諾信托資金不受損失，不得承諾信托資金的最低收益。信托合同中預(yù)期收益率并不等同于實(shí)際收益率，信托合同到期后，實(shí)際收益率可能高于預(yù)期收益率，也可能低于預(yù)期收益率，還有可能造成本金損失；
（四）商業(yè)銀行代理信托投資公司收付信托資金，只承擔(dān)代理資金收付的職責(zé)，不對(duì)信托產(chǎn)品推介材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)，不承擔(dān)信托產(chǎn)品的投資風(fēng)險(xiǎn)。
第十二條 對(duì)上述風(fēng)險(xiǎn)聲明書和特別告知，信托投資公司必須要求客戶在確認(rèn)欄和簽字欄中抄錄以下語句：“本人已經(jīng)閱讀上述風(fēng)險(xiǎn)提示，充分了解并清楚知曉本信托產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)，愿意承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)”，并簽名。推介地銀監(jiān)（分）局對(duì)上述情況進(jìn)行檢查。
第十三條 信托投資公司在委托商業(yè)銀行代理異地集合信托資金收付時(shí)，須向商業(yè)銀行提供相關(guān)完整的資料，充分披露該信托產(chǎn)品特有風(fēng)險(xiǎn)等有關(guān)信息，不得有欺騙或隱瞞該信托產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)的行為。
第十四條 商業(yè)銀行代理異地集合信托資金收付，應(yīng)當(dāng)與信托投資公司簽定資金收付代理協(xié)議。協(xié)議應(yīng)明確界定雙方的權(quán)利義務(wù)，商業(yè)銀行只承擔(dān)代理資金收付責(zé)任，不承擔(dān)信托計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)。
第十五條 商業(yè)銀行應(yīng)本著審慎的原則開展異地集合資金信托代理收付業(yè)務(wù)，不得以降低手續(xù)費(fèi)等方式進(jìn)行不正當(dāng)競(jìng)爭。商業(yè)銀行不得對(duì)潛在委托人進(jìn)行不當(dāng)誤導(dǎo)，不得代信托投資公司與委托人簽訂信托合同。
第十六條 信托投資公司推介異地集合資金信托業(yè)務(wù)，必須將該集合信托計(jì)劃項(xiàng)下的資金交由合格的商業(yè)銀行或其他合格的信托投資公司托管。原則上，具有基金托管資格的商業(yè)銀行可作為異地集合資金信托計(jì)劃的托管行。
第十七條 信托投資公司在遞交托管人情況材料時(shí)，應(yīng)當(dāng)明確托管人是否具有資格，并明確托管人與信托投資公司及信托資金使用方是否存在利益沖突或關(guān)聯(lián)關(guān)系、托管人的注冊(cè)資本和資本充足率是否符合有關(guān)規(guī)定、是否具有熟悉信托業(yè)務(wù)和賬戶管理知識(shí)的專業(yè)人員、是否具備相應(yīng)的信托資金托管賬戶管理系統(tǒng)及具有完善的內(nèi)控稽核和風(fēng)險(xiǎn)控制制度等。信托投資公司與托管人須簽訂書面托管協(xié)議，明確雙方權(quán)利義務(wù)。
第十八條 信托投資公司應(yīng)在異地集合資金信托推介結(jié)束后5個(gè)工作日內(nèi)向江蘇銀監(jiān)局和推介地銀監(jiān)分局提交書面正式報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容包括信托計(jì)劃推介情況、信托計(jì)劃是否成立、募集集資數(shù)額、涉及委托人情況、信托專戶開設(shè)情況、托管人等內(nèi)容。
第十九條 異地集合資金信托計(jì)劃成立后，信托投資公司至少應(yīng)按季將信托資金管理報(bào)告、信托資金運(yùn)用及收益情況表和托管人提交的托管報(bào)告報(bào)送江蘇銀監(jiān)局和推介地銀監(jiān)分局。
第二十條 異地集合資金信托計(jì)劃發(fā)生資金使用方財(cái)務(wù)狀況嚴(yán)重惡化、擔(dān)保方不能繼續(xù)提供有效擔(dān)保等重大變故時(shí)，信托投資公司應(yīng)當(dāng)在獲悉有關(guān)情況后3個(gè)工作日內(nèi)向江蘇銀監(jiān)局和推介地銀監(jiān)分局提交書面報(bào)告，并在5個(gè)工作日內(nèi)書面提出應(yīng)對(duì)措施。
第二十一條 異地集合資金信托計(jì)劃到期前1個(gè)月，信托投資公司應(yīng)當(dāng)就能否按信托合同約定向信托受益人交付信托財(cái)產(chǎn)向江蘇銀監(jiān)局和推介地銀監(jiān)分局提交書面報(bào)告。預(yù)計(jì)無法按約定交付信托財(cái)產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)在報(bào)告中同時(shí)提出應(yīng)對(duì)措施。
第二十二條 異地集合資金信托計(jì)劃到期或信托計(jì)劃提前結(jié)束時(shí)，信托投資公司應(yīng)當(dāng)于信托終止后10個(gè)工作日內(nèi)作出處理信托事務(wù)的清算報(bào)告，并將清算情況書面向江蘇銀監(jiān)局和推介地銀監(jiān)分局報(bào)告。
第二十三條 信托投資公司、有關(guān)商業(yè)銀行違反本指引的，江蘇銀監(jiān)局將根據(jù)有關(guān)規(guī)定采取相應(yīng)措施。
第二十四條 本指引由江蘇銀監(jiān)局負(fù)責(zé)解釋。
第二十五條 本指引自發(fā)布之日起施行。